期货公司对其客户的交易进行结算,按照盈亏计算方式的不同,可以分为逐日盯市和逐笔对冲两种结算方式。以
商品期货为例:(1)逐日盯市。1、平仓盈亏(逐日盯市)=平当日仓盈亏+平历史仓盈亏平当日仓盈亏=(卖出成交价—买入成交价)X交易单位X平仓手数平历史仓盈亏=(卖出成交价—当日结算价)X交易单位X平仓手数+(当日结算价—买入成交价)X交易单位X平仓手数2、
持仓盯市盈亏(逐日盯市)=当日持仓盈亏+历史持仓盈亏当日持仓盈亏=(卖出成交价–当日结算价)X交易单位X卖出手数+(当日结算价—买入成交价)X交易单位X买入手数历史持仓盈亏=(上日结算价–当日结算价)X交易单位X卖出手数+(当日结算价—上日结算价)X交易单位X买入手数3、当日盈亏=平仓盈亏(逐日盯市)+持仓盯市盈亏(逐日盯市)4、当日结存(逐日盯市)=上日结存(逐日盯市)+当日盈亏+入金—出金—手续费(等)5、客户权益=当日结存(逐日盯市)(2)逐笔对冲。1、平仓盈亏的计算:平仓盈亏(逐笔对冲)=(卖出成交价—买入成交价)X交易单位X平仓手数2、浮动盈亏的计算:3、平仓盈亏(逐笔对冲)=(卖出成交价—当日结算价)X交易单位X平仓手数+(当日结算价—买入成交价)X交易单位X平仓手数4、当日结存(逐笔对冲)=上日结存(逐笔对冲)+平仓盈亏(逐笔对冲)+入金—出金—手续费(等)5、客户权益(逐笔对冲)=当日结存(逐笔对冲)+浮动盈亏